第5講 荷蘭企業經營的保險問題
內容大綱
1、荷蘭保險系統概觀
2、荷蘭生活的保障與保險
3、荷蘭經營的風險與保險
4、荷蘭投保問題
5、荷蘭索賠問題
6、故事與經驗分享
7、免於恐懼的自由
「快樂經濟學」這個名詞是一位英國學者提出來的，有三個指標：
1、身體健康
2、有錢夠用
3、過文明生活
如果擁有以上三項，這個人就非常快樂。依照這三個指標來看，在荷蘭的台商，大家都非常快樂。但是因為天有不測風雲，人有旦夕禍福，所以要一直都快樂，除了運動、存一點錢這種主觀、可控制的部分之外，客觀的部分就要依賴保險。主觀上努力，客觀上有一點保障，就能保證我們過得很快樂。
荷蘭保險系統概觀
首先，談談荷蘭的保險系統，重要的基本概念如下。
1、保險不是保證不發生危險，而是在危險發生之後，藉以得到財務的補償，我們可以繼續正常生活或經營，這是保險的基本目的之一。
2、在保險上有一個大數法則，就是base（基數）很大，例如人很多或重複事件很多，長期來看就有一個大致發生的數字。保險費率是根據發生的機率及所造成的損失，計算出投保人應負擔的費用，基本上保險公司不會虧本，如過去理賠過多，就會提高以後的保險費來彌補，如果有盈餘，也會降低以後的保費。
3、荷蘭人為了維持高水準的生活，普遍一出生就會參加各式各樣的保險以確保無後顧之憂，我們也是一樣，每個人都不想承受因為發生危險造成生活不穩定、不確定。
4、荷蘭政府強制性的保險：全民福利保險（包括退休金、撫卹金、重大病金）和工作福利保險（失業金、殘障金），由政府主辦，如果個人覺得不夠多，可以再額外加保。至於疾病醫療保險則由政府監督，民營保險公司辦理。所以我們拿到的薪水表裡面，這一部分沒有扣除。
5、荷蘭保險公司很多，費率也不完全相同，可以比較選擇，投保大都透過經紀人進行，經紀人佣金由保險公司支付，故該保險公司保費定價是固定的，而經紀人則可提供少許折扣。在荷蘭有許多保險經紀人，例如你剛到荷蘭去銀行開戶，銀行就會介紹。
6、如果台商聯合投保，可以從經紀人那裡得到較好的服務和較低的費率，如www.axiplan.nl。但是目前為止，我們好像沒有大家一起保險。
7、保費是必要的經營成本，必須認真考慮保險問題。有些人覺得不會發生，所以不想投保，但是一發生就得不償失，所以還是投保比較好。
8、荷蘭的竊盜問題嚴重，台商必須正視。根據報紙報導，西荷蘭地區，平均竊盜案件高達30%。
荷蘭生活的保障與保險
1、居家生活
（1） 責任保險
aansprakelijkheidsverzekeringen，這是避免你需負擔責任，別人告你。例如你的小孩打球打破人家的玻璃，你就要負責賠償。或者有人到你家作客，你把咖啡倒在他很昂貴的衣服上，你必須賠償。我們剛來的時候都有保，一年大概100歐元。
（2） 意外保險
Ongevallenverzeekering
2、汽車行動
（1） 車險：法律責任條款
Wettettelijke
（2） 車險：附加條款 met
beperkt casco
（3） 車險：附加全險 All
ANWB，就是車子一發生問題，不管是你的責任還是他人的責任，一概由保險公司賠償。如果是對方的責任，保險公司再去跟對方求償。現在台商發生的情形是，一開始保全險，經過幾年，你沒有多想，就一直保下去。或者你的汽車價值減半了，你還是保全額。但是他賠償不是賠你全額，而是按照你的汽車當時的價值來計算賠償費用。
保險費率怎麼算？剛開始我們來的時候，保險公司會問你，你有沒有什麼文件證明你多久沒有發生碰撞車禍，因為如果你長期沒有發生索賠情事，可以有75%折扣。如果索賠頻繁，就會變成Trede
1，即再加25%保費。你一年沒有發生索賠情形，就是Trede 2，一直加到Trede15，就有75%的discount。最高是 Trede 20。
（4）ANWB (Algemene Nederlandse Wielrijders Bond)，這是荷蘭特別的服務，就是你車子發生拋錨等事故時，他很快來幫你修好或拖吊。只要你發生一次，你就永遠是他的會員。荷蘭是平地，所以你不會開到別的地方去，他永遠可以救你的車子，如果在台灣實施這種服務，你開到阿里山上，他要怎麼救？所以這也是環境造成的服務。
3、司法協助（Wonen, Verkeer, Inkomen en Medisch） 與司法協助保險（De
rechtsbijstandsverzekering）
你需要訴訟、寫法律狀時，可以用到這種保險。例如交通事故的單子，你不只不知道怎麼寫，而且是荷蘭文，你也不會寫。另外還有契約擬定、申請福利、課稅抗辯等。 以前我來的時候，沒有人跟我講這種保險，所以我沒有投保，我是後來聽其他台商告訴我的。這個只是幫你寫申請書或寫訴狀，並不是像律師一樣抗辯、上法庭。
4、出門旅遊
亦即旅行平安險或訂約取消險旅行保險（Doorlopende
reisverzekering）。台灣人比較沒有習慣計畫六個月、甚至一年後的旅遊，提前預定。一年以前訂的，一年後可能會改變計畫而取消。如果我們參加荷蘭人的荷蘭旅行社，他們都會問你，要不要加平安險和訂約取消，這種保險相當貴。我們自己跟保險公司訂約，全年有一個固定費率，也可獲得完全的保障。
這是說你參加旅行社，先繳了定金，你可以把定金拿回嗎？
如本來你跟旅行社訂了要去北歐玩，旅行社都會要你先繳錢，如果你沒有保險，旅行社是不退錢給你的。旅行社不把定金還給你，你就可以跟保險公司要。
5、住屋安全
住屋保險（Woonverzekering），通常是火災、失竊這一類的保險。
6、退休金
退休金保險（退休金保險 pensioen），政府給的退休金是以五十個基點算，一年兩個%，從十五歲到六十五歲，不管你是不是荷蘭公民，你在六十五歲的時候，政府就會發給你，一年2% 乘以在荷蘭居住幾年計算。政府發的退休金可能不夠，你自己就要買退休金保險。
8、疾病醫療
醫療保險 （ziektekostenverzekering），大致上分為三級：basic、uitgebreid、optimaal，自己選擇要哪一種。
荷蘭經營的風險與保險
1、產品責任
產品責任保險（aansprakelijkheidsverzekeringen）
我們的產品若造成消費者損傷，這是責任。以前有人看電視，電視機爆炸，生產該產品的廠商就要負責任。例如麥當勞咖啡太燙，有人向麥當勞索賠，這就是責任保險的問題。因為他的費率不是很高，有的人就在產物保險下增加一條產品責任險。我的公司保過產品責任險滿長一段時間，經紀人跟我們介紹，就一直保下去，因為很少人會去看自己投保了哪些東西，就會一直繳費，而且契約上有註明，欲終止契約，必須在六個月之前通知。
2、火災產財物
建築物財物存貨保險（gebouwen-goederen-uitgrbreidverzekeringen）
這可能是台商公司保最多的險，因為荷蘭失竊率大，常發生闖空門。尤其許多台商經營科技業，電腦產品早期單價很貴，竊賊把公司牆壁撞一個大洞，他估計十五分鐘內不會有人來，他闖進去後，十五分鐘就走。
有個會員的公司是賣體積小，但是單價高的產品，曾發生一件竊案。小偷是一組人，在深夜從天花板上下來，一下來就把監視器噴黑，外面還有兩、三組人接應。這還是台灣的保全發現監視器影像都是黑的，打電話給他，他才知道。他去公司查看時，也沒察覺什麼不妥，但是在街上看到可疑人車，就告知荷蘭的保全，保全通知警察，當時因為竊匪自己發生車禍，警察來時先去處理，才發現這批人竟攜有槍械，接應的竊匪緊張之下，還拒捕發生槍戰。隔天早上這位會員才發現公司的天花板上有一個大洞，竟然公司內所有人都不知道，所以大家一定要保財物竊盜險。
3、司法協助
司法協助保險（De
rechtsbijstandsverzekering）
我問我的保險經紀人，公司是否可投保司法協助保險，他說好像有，但不確定。可見荷蘭企業不太流行這種保險，你去看網站有提供這項產品的公司，只讓沒有員工的一人公司保險。我是覺得我們很需要這方面的保險。
4、車輛事故
（1） 員工車禍補償保險Schadeverzekering inzittenden
你的員工為了公事出車禍，不能工作了，他的所得哪裡來？有判例是公司要負責他的所得，所以公司有保險的話，就可以拿到保險賠償金。
（2） 車損險
法律責任條款Wettelijke aansprakelijkheid、附加條款Wettelijke met beperkt casco、全險All Risks
（3） ANWB(Algemene Nederlandse
Wielrijders Bond)
5、貨物運輸
（1） 海運：平安險（F.P.A.）、水漬險（W.A.）、全損險（All Risk）。
平安險是個別海損不賠，整條船中如果只有你的貨物發生問題，他不賠。我們剛來的時候，是保全損險，後來看看現在的海運都用貨櫃，不會有問題，所以就不保全損險了。後來想想，貨櫃也不會有什麼問題，現在的船又那麼好，所以現在我都沒有保了。
（2） 陸運：全損險（All Risk）
（3） 空運：全損險（All Risk）
運輸保險有一種是簽全年的約，就是只要貨物出去，寫一張單子就好，不用每一次都跟保險公司講，不然忘了怎麼辦。以前我們有一批貨十幾萬美金，用UPS送到義大利去，我們都照手續辦了，但是客人說他沒有收到。保險公司去查，義大利的UPS有收到貨，在他的貨艙裡，但是貨沒出來。我們事後收到全額賠償，但至於保險公司如何執行代位求償權，跟UPS索賠，那是他們兩造的事情。
6、員工保護
（1） 全民福利保險（volksverzekeringen）
（2） 工作福利保險（werknemersverzekeringen）
這兩個都是強制的保險。
7、員工病金
員工病金保險（Arbeidsongeschiktheidsverzekering），是因為員工生病兩年之內，費用由企業負擔，兩年之後，才是政府負擔，一般公司都會投保。
8、員工遣散費？
我們的經營風險中，有一個員工遣散費的問題。通常是一年算一個月，然後看算幾年，你要負擔一個永久員工的遣散費，金額很大，政府又不讓你提報準備金，可是保險公司並沒有提供這樣的保險服務。
9、帳款回收
一般的條件是三十天付款。台灣做生意都是用支票，在荷蘭這邊很特殊，不使用支票。在法國、比利時用支票，荷蘭是看他高興才給你錢，沒有一個人準時付錢，所以帳款回收是個問題，你可以用信用保險（Credit Insurance）cover。
10、交貨供應
如果我們從大陸或台灣買貨，有時候他會要求你事先付款，不然他不發貨。我們可以請銀行開擔保信用狀（Stand-by L/C）。你有裝貨，你才拿得到錢，沒有裝貨，你拿不到錢，這是正常的LC。擔保信用狀是，你出貨給我，我沒有付錢的時候，那張信用狀才有效，你找銀行拿錢，這個台灣不流行，歐洲很流行。在荷蘭這邊，銀行開信用狀相當貴，而且直接從你的額度或存款扣掉。所以我們跟大陸或台灣買貨，他要LC的話，你試著用stand-by
LC給他，比較便宜，不需要每一次都付一筆費用，很貴，還要押匯。
11、匯率變動
匯率風險的避免是用遠期外匯操作（Forward Exchange
Rate）的方式。
12、電腦資料遺失
現在都用電腦作業，所以電腦資料遺失的後果相當嚴重。我們一被偷竊，就先看竊賊有沒有把我們的資料拿走。但目前還沒有這樣的保險，所以控制這個風險，自己要勤做備份。
13、其他風險：個案處理。
14、天災、恐怖攻擊：不承保。銀行保單上都會加一條，恐怖攻擊他不賠，因為他說這樣賠不完，而且也鼓勵恐怖攻擊。
荷蘭投保問題
選擇投保與否的考量有以下幾點：
1、要不要投保？投保金額？大部分都是因為不知道而不保。
2、強迫性或選擇性
3、風險發生的機率：發生機率大的就要保險
4、自己承擔損失的能力
5、保費的高低
6、保險索賠的難易
你失竊一次，向保險公司索賠的時候，他不太會跟你計較，大概都會賠你，但是之後的保險費率就會提高了。像我們電腦業要保險，你的安全程度要第四級，大概就是你的牆壁碰一下，警報器就會響。他要確定你的保護程度提高，以免他下次賠償的機率提高。
荷蘭索賠問題
大概比較會碰到的是車禍和竊盜。索賠需要第一，事實報案，警察會給你一個報案證明。如果你報案當時有遺漏沒報的，後面可以再增加。如果金額大一點，他會找公證人到你家做一個鑑定報告，看你損失多少，然後再給你賠償。這邊保險公司的賠償給付滿快的，但是賠完你之後，就會提高保險金額和條件。
故事與經驗分享
汽車責任險是跟車還是跟人？如果你原本有一輛車，而你有75%
discount，你再買一輛新車，那輛新車也可以有75% discount。另外，先生的車子有75% discount，太太有一輛車，也可以有75% discount。有時候我們說汽車保險，不換車子不能換保險公司。但是如果你放棄，然後跟先生一起保，那你就可以換保險公司。
太太更換汽車保險公司到先生汽車投保的保險公司去，並不會因為太太以前的紀錄，降低先生的評等。我太太那時候已經索賠兩次，我想如果她跟我保，那她就馬上有75% discount，該有多好。但我想保險公司也不是傻子，萬一我太太跟我保了以後，她又發生索賠，我的75% discount也保不住。
我們第一次來荷蘭的時候，大概是因為我們的簽證問題，荷蘭人怕你生病沒有錢看醫生而依賴他們，所以叫你先去保險，我們那時候想投保是這樣來的。十幾年來，我們都沒有索賠過，卻一直付保費。保險經紀人介紹你一次，只要你有繳保險費，他終生拿經紀費、固定佣金，有這麼好的事，這是事實，不是開玩笑的。我發現這個以後，就打電話給我的保險經紀人抱怨：「你每一年都從我這裡拿到佣金，但十幾年來，我從來沒有得到服務」，他隔天就跑來拜訪我了。所以各位，如果你找一個經紀人，不要讓他閒著，偶爾打電話跟他談一談，看看有什麼服務或可以打什麼折扣。
現在我如果發生什麼索賠的事，我先找經紀人，讓他有服務的機會。我那天跟經紀人說，我們商會有很多企業，你可不可以有折扣？他說可以。他可以有折扣，表示保險費可以談。所以我們如果要聯合投保，找一個經紀人來，可以跟他談保險費。跟保險公司沒辦法談保費，但是跟經紀人可以談。為什麼有人做保險經紀人，因為他談成一個保險，只要客戶有繳保費，他就永遠可以拿佣金。
如果保險公司要保你的存貨，會限制你的安全程度要四級。安全程度四級就要多很多警報器，還要連線到保全那裡。但是要加強安全體系就要多花很多錢，還要 保險公司認可的保全公司，很麻煩。我的保險經紀人就替我找另一家不要求安全程度等級的保險公司。這一次發生竊案，我們的警報器響了，但是沒有通到保全那邊，因為他打一個大洞後，馬上把所有線路剪斷。保險公司會派鑑定公司的人來，看看你索賠多少，他不太會跟你爭論，他就是查你的成本價多少。目前我還沒收到賠償。他看到我的存貨只保三萬，他說你存貨保太少，他的意思就是要提高我的保費。我想賠償下來的時候，也會打折。
結論
從以上我們可以看出，你要經營一個事業，風險相當大，有十種以上的風險。一個員工的問題就讓你睡不著覺。所以如果能夠保險，能夠免於恐懼，你每天都能睡好覺，精神舒服，保險是很重要的。保險可以保障我們快樂的生活和保證繼續經營。員工遣散費的問題不解決，多過一年，員工遣散費的計算就多一年，這是我們要深思的問題。
Q＆A
Q：以前是可以先投保，才辦ID，那現在好像有ID才能投保，這樣有什麼病痛，要看病什麼的很麻煩，我願意付錢，願意投保，但是保險公司不太收？
A：以前是他要給你簽證，政府怕你賴他，所以要你投保，現在我聽說保險公司會拒絕。我們五十歲以上的人也要注意一下。有個台商他從年輕來的時候就一直保，後來他不常住這裡，但是保費剛開始一直繳，之後忘記了。回來以後他想繼續投保，但是保險公司不願意接受，理由是他的年齡超過五十歲，風險太大。我們可以推理，現在荷蘭保險公司已經民營化，所以不在他的責任範圍，他盡可能不去承擔，但是如果你已經拿到ID，他沒辦法拒絕你，因為是政府強制要做。兩年前保險公司民營化時，政府強制保險公司，只要投保就需受理。所以保險公司會思考，他的責任範圍在哪裡。如果你有熟悉的保險經紀人，經紀人願意幫你辦、說服保險公司，保險公司也是可以讓你投保。
Q：有一個案例是，某個台籍員工服務滿三十年，他在台北服務二十年之後，調到荷蘭來，待了十年。他在第二十七年的時候，在台北辦理退休，根據台灣勞基法領到他需要的所有退休金。他走的時候，公司問他，你要不要調到台北去？他說不要。這種情況下，我們在最後這一段負擔很大很大的費用，剛好碰到他超過五十五歲，後面的基數是double，還包括假日什麼的，而且他記錄上休假並不多。台北總部反映怎麼付那麼大的費用，但是依法來說，就是得付這麼多費用。
後來因為員工要告，我們就付了很大一筆款項。我們私下有請教公司的律師，公司律師會比較站在勞工的立場說話。因為我們公司沒有規定超過幾年後，沒有休假視同放棄假期，勞工契約上也沒有訂定。本來按照簡單的數學，他在公司服務三十年，之前領了二十七年的退休金，在這邊應該剩三年，但卻不是這樣計算， 他在荷蘭服務十年。我個人的想法是，我採取比較中庸的看法，就是找到一個合理的平衡點，這是我比較期待的。
律師很清楚告訴你，你和員工之間有沒有什麼agreement？我們就是台北派你來，頂多第一次有簽約，之後也沒有重簽。同仁要告，態度很強硬，跟律師請教的結果，很多事情很忙，趕快把這件事解決掉，不然也是要一直付律師費用，還是要有一個當機立斷的作法，停損。律師也告訴你，99%會輸。
我們曾經有另外一個例子，四、五年前，有個荷蘭員工跟主管有很不友善的動作，恐嚇他的主管，後來讓那個員工走。經過幾年後，那個員工去告。第一次那個員工敗訴。第二次看起來好像得要妥協。我們發現，如果你去請教律師，律師都比較偏向勞方那邊。但是一樣，案子沒有結束，我們就得一直付律師費。
A：站在業主的立場，這樣不是很公平。我們台商在這裡很麻煩的就是，談到要告，手就軟了。我還沒有找到哪個保險公司願意承擔和員工訴訟時所有費用的風險。律師看你公司大，付得起，叫你付錢了事。荷蘭員工常寫信說，叫你幾天內要怎麼樣，不然他就告你。荷蘭是這樣，你有理不一定會告贏，你有理還要有錢。我的看法是，若你付出的金額很大，你可以評估一下，讓法院來判，會不會判到這個數字。有時候台商也不要怕告，大家來告沒有關係，只是你要委託律師處理。站在一個公司經營者的立場，如果不是一個很合理的要求，就讓第三者去公證。